良い借金と悪い借金の違いとは？銀行が評価する資金調達の判断基準と事業資金の考え方

良い借金と悪い借金の違い

良い借金とは、借りた資金が将来の売上・利益・資金繰り改善につながり、返済原資を生み出す借入です。

一方、悪い借金とは、借りた資金が収益改善につながらず、返済負担だけが残る借入です。

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良い借金の特徴

良い借金は、事業の将来に向けた投資として説明できる借入です。

銀行に対して、資金使途、必要金額、投資効果、返済原資を説明できる場合は、融資相談でも話を進めやすくなります。

売上や利益を増やすための借入

新しい販路を開拓する、受注を増やす、単価を上げる、新商品を展開するなど、売上や利益を増やすための借入は、良い借金になりやすいです。

ただし、「売上が増える見込みです」だけでは不十分です。誰に、何を、どのように販売し、なぜその数字になるのかを説明する必要があります。

売上予測の作り方は、売上予測の作り方で整理しています。

生産性や処理能力を高める設備投資

設備投資によって、生産量が増える、作業時間が短縮される、外注費が減る、品質が上がる場合も、良い借金になりやすいです。

この場合は、設備導入前後で何が変わるのかを数字で示すことが重要です。

設備投資融資の考え方は、設備投資で銀行が見る数字とは｜融資審査で評価されるポイントと計画の作り方で確認できます。

売上増加に対応するための運転資金

売上が増えると、仕入れ、外注費、人件費、在庫、広告費などが先に必要になることがあります。

売上拡大に伴う運転資金は、返済原資を説明しやすい借入です。

ただし、売上が増えても入金が遅い場合は、資金繰りが苦しくなることがあります。入金予定と支払い予定を資金繰り表で確認しておきましょう。

運転資金と設備資金の違いは、運転資金と設備資金の違いとは？融資・補助金審査で評価される資金使途の実務ポイントで整理しています。

悪い借金の特徴

悪い借金とは、借入によって一時的に資金不足を埋めても、返済原資が生まれず、将来の資金繰りをさらに苦しくする借入です。

借入自体が悪いのではなく、原因分析や改善策がないまま借入を重ねることが問題になります。

赤字補填を繰り返す借入

赤字の原因を整理しないまま、資金不足を借入で埋め続けると、借入残高だけが増えていきます。

この状態では、返済負担が増え、さらに資金繰りが悪化する可能性があります。

赤字決算で融資を検討する場合は、赤字決算でも融資は受けられる？銀行が重視する審査ポイントと通すための実務対策も確認しておくと、説明内容を整理しやすくなります。

高金利・短期返済の借入に依存する

高金利や短期返済の資金調達に頼り続けると、毎月の返済負担が重くなりやすいです。

一時的に支払いを乗り切れても、翌月以降の資金繰りがさらに苦しくなることがあります。

短期的な資金調達を利用する前に、資金不足の原因と今後の入出金を整理することが重要です。

目的が曖昧な借入

「何となく資金に余裕を持ちたい」「とりあえず借りておきたい」という借入は、銀行にも説明しにくくなります。

資金使途が曖昧な借入は、借入後の効果も確認しにくく、返済計画も不明確になりがちです。

融資相談では、何に、いつ、いくら必要なのかを具体的に説明できるようにしましょう。

銀行が借入の使い道を重視する理由

銀行が融資で重視するのは、貸したお金が返済されるかどうかです。

そのため、借入の使い道が、将来の売上・利益・資金繰り改善につながるかを確認します。

融資審査で見られる全体像は、融資審査で銀行が重視するポイントとは？金融機関の評価基準と通過するための実務チェックリストで整理しています。

良い借金かどうかを判断する基準

借入を検討するときは、良い借金になり得るかを事前に確認しましょう。

次の3つを説明できるかが重要です。

1. 資金使途が明確か

まず、借りた資金を何に使うのかを明確にします。

運転資金、設備資金、広告費、仕入資金、外注費、つなぎ資金など、資金使途によって銀行への説明内容は変わります。

2. 返済原資を説明できるか

返済原資とは、借入金を返済するための元になるお金です。

売上入金、粗利、営業キャッシュフロー、経費削減効果などから、返済に回せる資金があるかを確認します。

利益が出る見込みだけでなく、実際の入金と支払いのタイミングも確認する必要があります。

資金繰り表の作り方は、資金繰り表の作り方｜初めてでも分かる入金・支払い・残高管理の実務ステップで確認できます。

3. 投資効果を数字で説明できるか

良い借金は、事業の改善につながる借入です。

そのため、借入によって売上、利益、作業時間、外注費、原価率、受注件数などがどう変わるのかを数字で説明できることが重要です。

融資用の事業計画書は、融資に強い事業計画書の書き方｜銀行担当者が評価するポイントと作成のコツで整理しています。

悪い借金を避けるためのチェックポイント

借入を検討するときは、次の項目を確認しておくと、資金繰りを悪化させる借入を避けやすくなります。

資金繰り悪化の兆候は、資金繰り悪化の兆候とは？中小企業が早めに気づくべき危険サインと改善策で整理しています。

追加融資が良い借金になるケース

追加融資も、使い方によっては良い借金になります。

たとえば、受注増加に伴う仕入資金、入金までのつなぎ資金、設備投資による生産性向上、売上拡大に必要な運転資金などは、返済原資を説明しやすい場合があります。

追加融資の依頼方法は、追加融資の依頼方法で確認できます。

追加融資が悪い借金になりやすいケース

一方で、追加融資が悪い借金になりやすいケースもあります。

返済原資がないまま借入を重ねると、借入残高と毎月返済額が増え、資金繰りがさらに苦しくなることがあります。

返済負担がすでに重い場合は、追加融資よりも返済猶予・リスケを検討すべきケースもあります。

条件変更・リスケの基本は、条件変更（リスケジュール）とは？返済が厳しいときに検討したい資金繰り改善策で整理しています。

借入前に資金繰り表を作るべき理由

良い借金か悪い借金かを判断するには、資金繰り表が重要です。

資金繰り表を作ることで、借入後に毎月返済しても資金が残るか、何月に資金不足が起きるかを確認できます。

資金繰り表を作らずに借入をすると、借りた直後は資金に余裕があるように見えても、数か月後に返済負担で苦しくなることがあります。

資金繰り表が融資審査で重要になる理由は、資金繰り表は融資審査でどれだけ重要？｜銀行が評価する理由と作成のポイントで整理しています。

良い借金にするために準備したい資料

融資を良い借金にするためには、借入前の準備が重要です。

銀行に説明するためにも、自社で判断するためにも、次の資料を整理しておきましょう。

融資相談前に準備すべき資料は、融資相談の前に準備すべきものとは？金融機関で評価される実務チェックリストと面談対策で整理しています。

補助金と融資を組み合わせる場合の注意点

補助金と融資を組み合わせる場合も、良い借金・悪い借金の判断は重要です。

補助金は返済不要ですが、多くの場合は後払いです。先に対象経費を支払い、その後に補助金が入金される流れになるため、つなぎ資金が必要になることがあります。

補助金と融資の違いは、補助金と融資の違いとは？中小企業が失敗しない資金調達の選び方と審査の実務ポイントで確認できます。

融資相談を行政書士に依頼するメリット

借入を良い借金にするためには、借入前に資金使途、必要金額、返済原資、資金繰り表、事業計画書を整理することが重要です。

行政書士に相談することで、金融機関に説明するための事業計画書、資金繰り表、資金使途明細、売上予測、返済計画を整理しやすくなります。

特に、設備投資、追加融資、創業融資、補助金のつなぎ資金を検討している場合は、借入後に資金繰りが悪化しないかを事前に確認しておくことが大切です。

よくある質問

良い借金とは何ですか？

良い借金とは、借りた資金が将来の売上・利益・資金繰り改善につながり、返済原資を生み出す借入です。設備投資、受注増加に伴う運転資金、売上拡大のための資金などが該当することがあります。

悪い借金とは何ですか？

悪い借金とは、借りた資金が収益改善につながらず、返済負担だけが残る借入です。原因不明の赤字補填を繰り返す借入、高金利・短期返済の借入への依存、目的が曖昧な借入などは注意が必要です。

設備投資の借入は良い借金ですか？

設備投資の借入は、売上増加、生産性向上、外注費削減、利益改善につながり、返済原資を説明できる場合は良い借金になり得ます。ただし、導入後の売上や資金繰りを説明できない場合は、返済負担が重くなることがあります。

赤字補填の借入は悪い借金ですか？

赤字補填の借入でも、赤字の原因、改善計画、返済可能性を説明できる場合は、事業を立て直すための資金になることがあります。ただし、原因分析や改善策がないまま借入を繰り返すと、悪い借金になりやすいです。

追加融資を受けるべきか、リスケを検討すべきか迷っています。

資金不足の原因と返済可能性によって判断が変わります。追加融資で返済原資を生み出せる場合もありますが、既存借入の返済負担が重い場合は、リスケを検討すべきケースもあります。資金繰り表で借入後・リスケ後の残高を比較することが重要です。

融資相談を行政書士にできますか？

相談できます。行政書士には、融資相談前の資金使途、事業計画書、資金繰り表、売上予測、返済計画、金融機関への説明資料の整理を相談できます。税務判断や会計処理が関係する場合は、税理士とも連携しながら進めることが重要です。

まとめ

借金は、一律に良い・悪いと決められるものではありません。

良い借金とは、借りた資金が将来の売上・利益・資金繰り改善につながり、返済原資を生み出す借入です。

悪い借金とは、原因不明の赤字補填や一時しのぎに使われ、返済負担だけが残る借入です。

銀行は、借入の資金使途、必要金額、返済原資、事業計画、資金繰り表を確認します。借入を検討する場合は、「借りられるか」だけでなく、「借りた後に返済できる状態になるか」を確認することが重要です。

設備投資、運転資金、追加融資、補助金のつなぎ資金を検討する場合は、借入前に資金繰り表と事業計画書を整理し、良い借金として説明できる状態を作っておきましょう。