条件変更（リスケジュール）とは？返済が厳しいときに検討したい資金繰り改善策

条件変更・リスケジュールとは

条件変更・リスケジュールとは、金融機関と協議し、借入金の返済条件を見直すことです。

返済が厳しくなった事業者が、資金繰りを立て直し、事業を継続するために利用を検討する方法です。

たとえば、毎月の元本返済を一時的に減らす、一定期間は利息のみ支払う、返済期間を延ばす、といった形で返済条件を見直します。

返済が苦しくなった場合でも、延滞してから相談するより、資金繰り表で数か月先の不足が見えた段階で金融機関に相談する方が、対応の選択肢を確保しやすくなります。

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リスケで見直される主な返済条件

リスケでは、会社の資金繰りや金融機関の判断に応じて、返済条件を見直します。

主に検討されるのは、毎月返済額の減額、返済期間の延長、元本据置、返済スケジュールの再構築です。

リスケを検討すべきタイミング

リスケは、返済が完全に止まってから検討するものではありません。

延滞が発生する前に、資金繰り表で今後の不足を確認し、早めに金融機関へ相談することが重要です。

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リスケが必要になりやすい原因

リスケが必要になる背景には、売上減少だけでなく、入金遅れ、借入返済の重さ、設備投資の負担、税金支払いなどがあります。

売上が大きく減少した

取引先の減少、需要の変化、競合激化、価格競争などによって売上が減少すると、借入返済に必要な資金を確保しにくくなります。

この場合は、売上減少の原因と、今後の売上回復策を説明できるようにしておく必要があります。

売掛金の入金遅れが発生した

売上は発生していても、取引先からの入金が遅れると、手元資金は増えません。

売掛金の回収遅れが続くと、仕入れ、人件費、家賃、借入返済の支払いに影響します。

設備投資の返済負担が重い

設備投資後の売上増加が計画どおり進まない場合、返済負担が資金繰りを圧迫することがあります。

設備投資による効果、現在の稼働状況、今後の売上回復見込みを整理しておきましょう。

設備投資融資で見られる数字は、設備投資で銀行が見る数字とは｜融資審査で評価されるポイントと計画の作り方で整理しています。

既存借入が多く返済が重い

複数の借入があり、返済日や返済額が重なっている場合、資金繰りが圧迫されやすくなります。

この場合は、既存借入の一覧、毎月返済額、返済期間、金利、保証の有無を整理し、返済負担を見える化することが重要です。

銀行はリスケ相談で何を見るのか

銀行は、リスケ相談そのものを必ず否定的に見るわけではありません。

むしろ、延滞が発生する前に相談し、原因や改善策を説明できる状態であれば、協議を進めやすくなる場合があります。

ただし、銀行が確認するのは「返済を減らしてほしい」という希望だけではありません。

銀行が融資審査で重視する全体像は、融資審査で銀行が重視するポイントとは？金融機関の評価基準と通過するための実務チェックリストで確認できます。

リスケのメリット

リスケには、資金繰りを立て直すための時間を確保できるというメリットがあります。

毎月の返済負担を軽減できる

元本返済を減額したり、一時的に元本据置にしたりすることで、毎月の資金流出を抑えられます。

これにより、仕入れ、人件費、家賃、税金など、事業継続に必要な支払い資金を確保しやすくなります。

延滞や資金ショートを避けやすくなる

返済が厳しい状態を放置すると、延滞、税金滞納、取引先への支払い遅れにつながる可能性があります。

早めにリスケを相談することで、延滞に至る前に資金繰りを調整できる場合があります。

経営改善に取り組む時間を確保できる

リスケにより返済負担を一時的に軽くできれば、その間に売上改善、粗利改善、固定費削減、在庫見直し、取引条件の見直しに取り組みやすくなります。

ただし、リスケだけで経営が改善するわけではありません。返済負担を軽くしている間に、事業そのものを立て直す必要があります。

リスケのデメリット・注意点

リスケには資金繰りを改善する効果がありますが、注意点もあります。

新規融資が受けにくくなる場合がある

リスケ中は、金融機関から「通常返済が難しい状態」と見られます。

そのため、リスケ期間中は新規融資や追加融資の審査が厳しくなる可能性があります。

追加融資で対応すべきか、リスケを検討すべきかは、資金繰り表をもとに慎重に判断する必要があります。

追加融資の考え方は、追加融資の依頼方法で整理しています。

返済期間が延びることがある

毎月の返済額を減らすと、返済期間が長くなることがあります。

返済期間が延びれば、総支払利息が増える可能性もあります。

目先の返済額だけでなく、リスケ後の返済総額や返済再開時期も確認する必要があります。

改善が進まなければ再び資金繰りが苦しくなる

リスケは、資金繰りを改善するための時間を作る方法です。

その間に売上や利益の改善が進まなければ、据置期間が終わった後や返済額が戻った後に、再び資金繰りが苦しくなる可能性があります。

追加融資とリスケのどちらを検討すべきか

資金繰りが苦しい場合、追加融資を検討するケースもあれば、リスケを検討すべきケースもあります。

どちらが適切かは、資金不足の原因、今後の返済可能性、既存借入の返済負担によって変わります。

返済負担が重い状態で追加融資を重ねると、借入残高が増え、資金繰りがさらに苦しくなることがあります。

一方で、リスケを選ぶと新規融資に影響する可能性もあります。

感覚で判断せず、資金繰り表で追加融資後・リスケ後の月末残高を比較することが重要です。

リスケ相談前に準備すべき資料

リスケを相談する場合は、金融機関に対して、なぜ返済が厳しくなったのか、リスケ後にどう改善するのかを説明できる資料が必要です。

「返済が厳しいので減らしてください」だけでは、金融機関も判断しにくくなります。

資金繰り表の作り方は、資金繰り表の作り方｜初めてでも分かる入金・支払い・残高管理の実務ステップで確認できます。

経営改善計画で整理すべき内容

リスケでは、経営改善計画が重要になります。

返済を一時的に軽くしても、売上や利益、資金繰りが改善しなければ、根本的な解決にはなりません。

融資用の事業計画書の考え方は、融資に強い事業計画書の書き方｜銀行担当者が評価するポイントと作成のコツで整理しています。

リスケ中に注意したいこと

リスケが認められた後も、資金繰り管理と金融機関への報告は重要です。

資金繰り表を更新する

リスケ後は、毎月の実績を資金繰り表に反映し、資金残高が計画どおり推移しているかを確認します。

計画と実績がずれている場合は、早めに原因を確認し、次の対応を検討する必要があります。

銀行への報告を続ける

リスケ中は、金融機関との信頼関係を維持することが重要です。

試算表、資金繰り表、改善計画の進捗などを定期的に共有できる状態にしておきましょう。

融資後に銀行が確認しているポイントは、銀行が融資後に確認しているポイントとは｜融資実行後の管理と信用維持の実務解説で確認できます。

税金や社会保険料の滞納を避ける

リスケ中に税金や社会保険料の滞納が発生すると、金融機関からの信用にも影響することがあります。

資金繰り表には、税金や社会保険料の支払い予定も入れておきましょう。

税金滞納と融資審査の関係は、税金を滞納すると融資は受けられない？銀行・日本政策金融公庫の審査への影響を解説で整理しています。

リスケ相談を行政書士に依頼するメリット

リスケ相談では、資金繰り表、既存借入一覧、返済予定表、改善計画、金融機関への説明資料を整理する必要があります。

行政書士に相談することで、返済が厳しくなった原因、今後の資金繰り、返済条件見直し後の残高推移、経営改善の方向性を整理しやすくなります。

特に、追加融資とリスケのどちらを検討すべきか迷っている場合、銀行にどう説明すべきか不安がある場合、資金繰り表を作成したい場合は、相談前に数字を整えておくことが大切です。

よくある質問

リスケジュールとは何ですか？

リスケジュールとは、金融機関と相談し、借入金の返済条件を見直すことです。毎月返済額の減額、返済期間の延長、元本据置などにより、資金繰りを立て直すための時間を確保します。

リスケをすると借金は減りますか？

基本的に、リスケは借入金そのものを減らす手続きではありません。返済額や返済期間などの条件を見直し、毎月の資金負担を軽くする手続きです。返済期間が延びることで、総支払利息が増える可能性もあります。

リスケをすると新規融資は受けられなくなりますか？

リスケ中は、新規融資や追加融資の審査が厳しくなる可能性があります。ただし、状況によって異なります。リスケ後の改善状況、資金繰り、返済再開の見込み、金融機関への報告状況が重要になります。

リスケはいつ銀行に相談すべきですか？

延滞が発生してからではなく、資金繰り表で数か月先の不足が見えた段階で相談する方がよいです。返済日直前や延滞後では、金融機関との協議が難しくなることがあります。

リスケ相談には何を準備すべきですか？

資金繰り表、決算書、試算表、既存借入一覧、返済予定表、売掛金の入金予定、支払い予定、経営改善計画を準備します。資金繰り悪化の原因と、リスケ後にどう改善するのかを説明できることが重要です。

リスケ相談を行政書士にできますか？

相談できます。行政書士には、リスケ相談前の資金繰り表、既存借入一覧、経営改善計画、金融機関への説明資料の整理を相談できます。税務判断や会計処理が関係する場合は、税理士とも連携しながら進めることが重要です。

まとめ

条件変更・リスケジュールとは、金融機関と協議し、借入金の返済条件を見直すことです。

毎月返済額の減額、返済期間の延長、元本据置などにより、資金繰りを立て直すための時間を確保します。

ただし、リスケは返済をなくす手続きではありません。返済負担を一時的に軽くしている間に、売上改善、粗利改善、固定費削減、資金繰り改善を進める必要があります。

リスケを検討する場合は、延滞が発生する前に、資金繰り表、既存借入一覧、返済予定表、経営改善計画を整理し、金融機関へ説明できる状態を作りましょう。

追加融資で対応すべきか、リスケで返済条件を見直すべきかは、資金繰り表をもとに判断することが重要です。返済が厳しいと感じた段階で、早めに数字を整理しておきましょう。