赤字決算でも融資は受けられる？銀行が見る原因・改善状況・返済可能性

2025年11月29日 2026年7月24日

行政書士だいとう事務所

DEFICIT FINANCING

赤字決算でも融資を相談できますが、赤字原因と改善後の返済可能性を数字で示す必要があります。

一時的赤字、構造的赤字、債務超過、滞納を伴う状態では見方が異なります。

この記事では審査項目、必要資料、改善計画を解説します。

赤字決算融資審査改善計画債務超過資金繰り

赤字決算の融資で重要なこと
赤字を隠すのではなく、原因、直近改善、必要資金、黒字化・返済計画を一つの資料で説明します。

赤字だけで不可とは限らない

赤字の金額だけでなく、原因、一時性、直近改善、純資産、資金使途、追加後の返済可能性を確認します。

赤字の種類

状態	例
一時的赤字	除却・災害・一時費用
改善中	直近月次で改善
構造的赤字	粗利不足・固定費過大
管理悪化	滞納・延滞・高コスト借入
債務超過	純資産マイナス

原因分解

原因	指標	改善
売上不足	数量・単価・顧客	営業・商品・価格
粗利低下	粗利益率	価格転嫁・構成
固定費過大	人件費・家賃	契約・人員
一時損失	除却・退職金	通常利益と区分
金融費用	利息・返済	借換え・条件

直近試算表

前期赤字でも、決算後の月次売上・利益が改善していれば重要な材料です。月別推移と施策前後の数値を示します。

銀行が見る項目

項目	内容
資金使途	改善へつながるか
必要額	不足期間・金額
返済原資	改善後利益・現金
既存借入	追加後返済
純資産	債務超過・実態資産
納税・返済	滞納・延滞
経営者	早期把握・改善

準備資料

業績

3期決算
直近試算
月別売上・粗利

改善

原因分析
実施済み対策
数値効果

資金

使途明細
資金繰り
借入一覧
納税

融資後も赤字が続く計画を避ける

追加融資で預金が増えても営業赤字が続けば再び不足します。黒字化時期、損益分岐点、返済開始後の月末残高を確認します。

相談手順

原因確定

決算・月次を分析します。

改善実績

施策と効果を整理します。

必要額

不足時期・使途を計算します。

改善後計画

利益・資金繰りを作ります。

早期相談

不利情報も開示します。

奈良県で融資・資金繰りを相談したい方へ

行政書士だいとう事務所では、金融機関での融資業務経験を踏まえ、決算書、試算表、資金繰り表、借入一覧、資金使途、事業計画書、金融機関への説明資料を整理します。

金融機関に良く見せるために数字を変えるのではなく、会社の実態を正確に説明できる資料を作ります。
問題がある場合も、原因、現在の状況、改善策、期限を整理することが重要です。

よくある質問

2期連続赤字でも可能ですか？

個別判断です。原因、改善、債務超過、返済原資をより厳しく確認されます。

設備投資が原因なら？

一時費用等を区分し、投資後の売上・利益・資金繰りを示します。

保証協会付き融資は使えますか？

制度要件と金融機関・保証協会の審査によります。

赤字を黒字に修正すべきですか？

実態に反する処理はできません。誤りは税理士等へ確認します。