赤字決算でも融資は受けられる？銀行が重視する審査ポイントと通すための実務対策

赤字決算でも融資を受けられる可能性はある

銀行は、赤字であることだけを理由に、一律で融資を否決するわけではありません。

銀行が重視しているのは、将来にわたって借入金を返済できるかどうかです。

そのため、決算書上は赤字であっても、現金の流れが安定している場合や、赤字の原因が一時的で改善見込みを説明できる場合には、融資を検討できる可能性があります。

融資審査全体で銀行が見ているポイントは、融資審査で銀行が重視するポイントとは？金融機関の評価基準と通過するための実務チェックリストで整理しています。

赤字決算で銀行が見る主なポイント

赤字決算で融資を相談する場合、銀行は次のような点を確認します。

赤字の原因を説明できるか

赤字決算で融資を相談する場合、まず重要なのは赤字の原因を説明できることです。

銀行は、単に赤字かどうかだけでなく、その赤字が一時的なものなのか、事業構造上続きやすいものなのかを見ています。

「赤字になりました」だけでは不十分です。赤字の原因を分解し、今後どのように改善するのかまで説明できるようにしましょう。

現金ベースの返済可能性を示す

赤字決算でも、現金ベースで返済できる根拠があれば、銀行に説明しやすくなります。

反対に、決算書上の赤字だけを説明しても、今後の返済可能性が見えなければ融資審査は厳しくなりやすいです。

銀行は、売上入金、支払い、借入返済、税金、社会保険料、月末資金残高を見て、実際に返済できるかを確認します。

資金繰り表の作り方は、資金繰り表の作り方｜初めてでも分かる入金・支払い・残高管理の実務ステップで確認できます。

赤字でも融資を検討しやすいケース

赤字決算でも、次のようなケースでは融資を検討できる可能性があります。

一時的な赤字で改善見込みがある

一時的な設備投資、広告費、採用費、開業直後の費用増加などによる赤字で、今後の売上や利益改善を説明できる場合です。

この場合は、投資内容、投資効果、回収見込み、今後の利益計画を整理する必要があります。

設備投資で融資を受ける場合の説明は、設備投資で銀行が見る数字とは｜融資審査で評価されるポイントと計画の作り方で整理しています。

売上はあるが資金繰りが一時的に苦しい

売上はあるものの、入金サイトが長い、仕入れや外注費の支払いが先行している、売掛金の回収が遅れている場合です。

この場合は、売上の実態と、入金までのつなぎ資金の必要性を説明することが重要です。

売上はあるのに資金繰りが苦しい場合は、売上はあるのに資金繰りが苦しい理由｜キャッシュフローが悪化する企業の共通点も確認しておくと、原因を整理しやすくなります。

改善計画を数字で説明できる

赤字であっても、改善計画を数字で説明できる場合は、銀行に状況を伝えやすくなります。

売上増加、原価率改善、固定費削減、在庫圧縮、広告費の見直し、借入返済の見直しなど、具体的な改善策を整理しましょう。

赤字決算で融資が難しくなりやすいケース

一方で、次のような状態では、赤字決算での融資は難しくなりやすいです。

赤字の原因を説明できない

赤字の原因が整理されていない場合、銀行は今後改善する見込みを判断できません。

「売上が悪かった」「経費が増えた」だけではなく、どの商品・取引先・費用項目が赤字に影響したのかまで整理する必要があります。

改善策がないまま追加融資を求めている

赤字のまま追加融資を依頼する場合、銀行は「追加で貸しても、また資金不足になるのではないか」と見ます。

追加融資を希望する場合は、なぜ資金が必要なのか、借りた後にどう改善するのか、返済できるのかを説明する必要があります。

追加融資の相談方法は、追加融資の依頼方法で整理しています。

返済遅れや税金滞納がある

既存借入の返済遅れや、税金・社会保険料の滞納がある場合、融資審査はかなり慎重に見られます。

納税状況や返済状況は、資金管理能力や返済姿勢を判断する材料になるためです。

税金滞納と融資審査の関係は、税金を滞納すると融資は受けられない？銀行・日本政策金融公庫の審査への影響を解説で確認できます。

借入返済がすでに資金繰りを圧迫している

赤字に加えて既存借入の返済負担が重い場合、新たに借入を増やすと資金繰りがさらに苦しくなることがあります。

この場合は、追加融資よりも、返済猶予・リスケを検討すべきケースもあります。

リスケの依頼方法は、銀行に返済猶予（リスケ）を依頼する方法｜相談の流れ・必要書類・成功のポイントを解説で整理しています。

赤字決算で融資相談前に準備したい資料

赤字決算で融資を相談する場合は、通常よりも説明資料の準備が重要になります。

銀行に「赤字でも返済できる」と判断してもらうには、決算書だけではなく、資金繰り表や改善計画も含めて説明する必要があります。

資金繰り表

赤字決算で特に重要なのが、資金繰り表です。

資金繰り表では、今後の入金予定、支払い予定、借入返済、税金、社会保険料、月末資金残高を整理します。

赤字でも、資金繰り上は返済できる見込みがあることを示せれば、銀行に説明しやすくなります。

改善計画書・事業計画書

赤字決算では、今後の改善計画を数字で示すことが重要です。

売上をどう増やすのか、原価や外注費をどう抑えるのか、固定費をどう見直すのか、いつ黒字化する見込みなのかを整理します。

融資用の事業計画書は、融資に強い事業計画書の書き方｜銀行担当者が評価するポイントと作成のコツで確認できます。

既存借入の一覧

既存借入がある場合は、借入先、残高、毎月返済額、返済期間、金利、保証の有無を一覧にしておきます。

赤字決算では、既存返済と新規借入の返済を合わせても資金繰りが回るかが見られます。

赤字の改善計画で整理すべき内容

改善計画では、単に「今後売上を増やします」と書くだけでは不十分です。

銀行に説明するためには、どの数字をどう改善するのかを整理する必要があります。

改善計画は、楽観的な数字だけで作るのではなく、標準ケース、悪化ケース、改善ケースなど複数の見通しで考えると、リスクへの対応も説明しやすくなります。

日本政策金融公庫・信用保証協会付き融資でも見られるポイント

赤字決算の場合、日本政策金融公庫や信用保証協会付き融資でも、赤字の原因と返済可能性は重要です。

公庫や保証協会を利用する場合でも、資金使途、必要金額、返済計画、資金繰り表、納税状況を整理しておく必要があります。

信用保証協会付き融資の基本は、信用保証協会付き融資を通す方法｜審査基準と実務対策を徹底解説で整理しています。

赤字決算で融資相談するときの流れ

赤字決算で融資を相談する場合は、次の流れで準備すると整理しやすくなります。

融資相談前に準備すべき資料は、融資相談の前に準備すべきものとは？金融機関で評価される実務チェックリストと面談対策でも整理しています。

赤字決算の融資相談を行政書士に依頼するメリット

赤字決算で融資を検討する場合は、通常よりも説明内容の整理が重要です。

行政書士に相談することで、赤字の原因、資金使途、資金繰り表、改善計画書、事業計画書、金融機関への説明資料を整理しやすくなります。

特に、赤字決算で追加融資を検討している場合、返済猶予とどちらを選ぶべきか迷っている場合、税金滞納や既存借入がある場合は、金融機関に相談する前に状況を数字で整理しておくことが大切です。

よくある質問

赤字決算でも融資は受けられますか？

赤字決算でも融資を受けられる可能性はあります。ただし、赤字の原因、改善見込み、現金ベースの返済可能性、資金使途、既存借入、納税状況などが慎重に見られます。赤字でも返済できる根拠を資料で示すことが重要です。

赤字の理由はどこまで説明すべきですか？

売上減少、原価上昇、固定費増加、設備投資、広告費、採用費、季節変動など、赤字の原因をできるだけ分けて説明する必要があります。原因だけでなく、今後どのように改善するかまで整理しましょう。

赤字決算で追加融資は受けられますか？

可能性はありますが、通常より慎重に見られます。前回融資の返済状況、現在の資金繰り、追加資金の必要性、追加後の返済可能性を説明する必要があります。資金繰り表と改善計画を準備しておくことが重要です。

赤字決算の場合、追加融資とリスケのどちらを選ぶべきですか？

資金不足の原因と返済可能性によって変わります。追加融資は借入を増やす方法で、リスケは既存借入の返済条件を見直す方法です。借入を増やしても資金繰りが改善しない場合は、返済猶予を検討すべきケースもあります。

赤字決算の融資相談を行政書士にできますか？

相談できます。行政書士には、赤字の原因整理、資金繰り表、改善計画書、事業計画書、金融機関への説明資料の作成を相談できます。税務判断や会計処理が関係する場合は、税理士とも連携しながら進めることが重要です。

まとめ

赤字決算だからといって、必ず融資を受けられないわけではありません。

銀行は、赤字であることだけでなく、赤字の原因、改善見込み、現金ベースの返済可能性、資金使途、既存借入、納税状況を見ています。

赤字決算で融資を相談する場合は、決算書だけではなく、資金繰り表、改善計画書、事業計画書、借入一覧、資金使途の内訳を準備し、銀行に説明できる状態を作ることが重要です。

特に、赤字の原因を説明できない、改善策がない、返済遅れや税金滞納がある、既存借入の返済が重すぎる場合は、融資審査が厳しくなりやすいです。金融機関に相談する前に、数字で状況を整理しておきましょう。