赤字決算でも融資は受けられる?銀行が見る原因・改善状況・返済可能性
DEFICIT FINANCING
赤字決算でも融資を相談できますが、赤字原因と改善後の返済可能性を数字で示す必要があります。
一時的赤字、構造的赤字、債務超過、滞納を伴う状態では見方が異なります。
この記事では審査項目、必要資料、改善計画を解説します。
赤字決算融資審査改善計画債務超過資金繰り
赤字決算の融資で重要なこと
赤字を隠すのではなく、原因、直近改善、必要資金、黒字化・返済計画を一つの資料で説明します。
赤字を隠すのではなく、原因、直近改善、必要資金、黒字化・返済計画を一つの資料で説明します。
赤字だけで不可とは限らない
赤字の金額だけでなく、原因、一時性、直近改善、純資産、資金使途、追加後の返済可能性を確認します。
赤字の種類
| 状態 | 例 |
|---|---|
| 一時的赤字 | 除却・災害・一時費用 |
| 改善中 | 直近月次で改善 |
| 構造的赤字 | 粗利不足・固定費過大 |
| 管理悪化 | 滞納・延滞・高コスト借入 |
| 債務超過 | 純資産マイナス |
原因分解
| 原因 | 指標 | 改善 |
|---|---|---|
| 売上不足 | 数量・単価・顧客 | 営業・商品・価格 |
| 粗利低下 | 粗利益率 | 価格転嫁・構成 |
| 固定費過大 | 人件費・家賃 | 契約・人員 |
| 一時損失 | 除却・退職金 | 通常利益と区分 |
| 金融費用 | 利息・返済 | 借換え・条件 |
直近試算表
前期赤字でも、決算後の月次売上・利益が改善していれば重要な材料です。月別推移と施策前後の数値を示します。
銀行が見る項目
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 資金使途 | 改善へつながるか |
| 必要額 | 不足期間・金額 |
| 返済原資 | 改善後利益・現金 |
| 既存借入 | 追加後返済 |
| 純資産 | 債務超過・実態資産 |
| 納税・返済 | 滞納・延滞 |
| 経営者 | 早期把握・改善 |
準備資料
業績
- 3期決算
- 直近試算
- 月別売上・粗利
改善
- 原因分析
- 実施済み対策
- 数値効果
資金
- 使途明細
- 資金繰り
- 借入一覧
- 納税
融資後も赤字が続く計画を避ける
追加融資で預金が増えても営業赤字が続けば再び不足します。黒字化時期、損益分岐点、返済開始後の月末残高を確認します。
相談手順
原因確定
決算・月次を分析します。
改善実績
施策と効果を整理します。
必要額
不足時期・使途を計算します。
改善後計画
利益・資金繰りを作ります。
早期相談
不利情報も開示します。
奈良県で融資・資金繰りを相談したい方へ
行政書士だいとう事務所では、金融機関での融資業務経験を踏まえ、決算書、試算表、資金繰り表、借入一覧、資金使途、事業計画書、金融機関への説明資料を整理します。
金融機関に良く見せるために数字を変えるのではなく、会社の実態を正確に説明できる資料を作ります。
問題がある場合も、原因、現在の状況、改善策、期限を整理することが重要です。
問題がある場合も、原因、現在の状況、改善策、期限を整理することが重要です。
よくある質問
2期連続赤字でも可能ですか?
個別判断です。原因、改善、債務超過、返済原資をより厳しく確認されます。
設備投資が原因なら?
一時費用等を区分し、投資後の売上・利益・資金繰りを示します。
保証協会付き融資は使えますか?
制度要件と金融機関・保証協会の審査によります。
赤字を黒字に修正すべきですか?
実態に反する処理はできません。誤りは税理士等へ確認します。
関連する融資記事
参考となる公的情報
融資条件、必要書類、審査・保証の取扱いは、金融機関、制度、会社の状況により異なります。最新の公式情報をご確認ください。
DEFICIT FINANCING SUPPORT
赤字原因と融資後の改善計画を整理します
決算・試算表、資金使途、黒字化計画、資金繰り、返済をまとめます。
