見積書のNG例／OK例

補助金申請で最もトラブルが多い書類の一つが「見積書」です。
採択の可能性を左右するだけでなく、交付申請・実績報告の場面でも不備が続出し、結果として「補助対象外になってしまう」ケースも珍しくありません。

この記事では、実務で頻発するNG例を具体的に示しながら、審査で評価されやすいOK例のポイントを整理します。

補助金は書類の“整合性”が非常に重視されます。
見積書はその中でも最も基礎的で、かつ失敗しやすい資料ですので、ここで確実に理解しておきましょう。

見積書でよくあるNG例とその理由

1. 金額の内訳がなく「一式」で記載されている

最も多いNGパターンです。

【NG例】

• 機械設備導入　一式 1,000,000円
• ホームページ制作　一式 500,000円

【なぜNGか】

• 評価者が内容を判断できない
• 妥当性が確認できず、補助対象外にされやすい
• 実績報告でも差し戻しになる

補助金審査は、「金額の妥当性」を必ず確認するため、
項目の分解（仕様・数量・単価）がない見積書は原則通りません。

2. 見積書の宛名が「法人名」と一致していない

【NG例】

• 宛名が屋号のみ
• 個人名になっている
• 旧社名・略称になっている

【なぜNGか】

• 補助金は“申請者が行う事業の経費”が対象のため、
  宛名不一致は「他者の経費では？」と見なされるためです。

特に実績報告では、宛名違い＝補助対象外 になるケースが多発します。

3. 見積書の日付が申請期間と合っていない

【NG例】

• 申請期間より前の日付
• 申請後の交付決定より前に契約済みの日付
• 日付の記載がない

【なぜNGか】
補助金には「交付決定前の契約は対象外」というルールがあり、
日付の矛盾があると即アウトになるからです。

4. 仕様・型番が不明確

【NG例】

• PC一式
• 機械設備（名称のみ）
• ソフトウェア導入費（詳細なし）

【なぜNGか】

• 審査側が比較検討できない
• 必要性・効果が説明できない
• 相見積りも適正と判断できない

特に設備投資系では“仕様の曖昧さ”は大きな減点になります。

5. 消費税の扱いが不明確

【NG例】

• 税別か税込か不明
• 但し書きに「総額」としか書いていない
• 内税表示で端数が合わない

【なぜNGか】
補助金は原則「税抜価格」で計算するため、不明確な見積書は審査が進みません。

審査側が評価しやすいOK例（良い見積書の特徴）

1. 仕様・数量・単価が明確

【OK例】

• 産業用プリンター
  ・型番：XXXX-01
  ・数量：1台
  ・単価：850,000円
  ・小計：850,000円
  ・合計：935,000円（税抜850,000円）

ポイント：

• 仕様と型番があると“具体性が高い”
• 価格の妥当性を審査しやすい
• 相見積りとの比較が容易

2. 宛名が法人名（または個人事業主名）で統一されている

【OK例】
宛名：行政書士だいとう事務所 様
または
宛名：大藤 寛之 様（個人事業主の場合）

統一されているだけで、審査が非常にスムーズになります。

3. 交付決定前に契約していないことが証明できる日付

【OK例】
見積日：令和〇年〇月〇日（申請期間内）

ポイント：

• 「注文日」や「契約日」を書かないのが望ましい
• 見積書に日付があるだけで実務上かなり通りやすくなる

4. 投資の効果とつながる項目が明記されている

審査では、
「見積書の内容 → 事業計画の効果」
の一貫性が評価されます。

例：設備投入で生産効率が上がる場合

• 能力向上が読み取れる仕様
• 作業時間短縮がわかる性能
• 外注費削減に直結する内容

これらがあると採択率は確実に上がります。

5. 相見積りがスムーズに比較できる形式

適切な相見積の条件：

• 同じ仕様で2〜3社
• 同じ数量・型番
• 違いは価格や条件のみ

これだけで審査側は大幅に理解しやすくなります。

採択率を上げる「見積書のそろえ方」実務フロー

ステップ1：仕様書（簡易でもOK）を作る

• 型番
• 性能
• 数量
• 用途
• 効果（効率化・売上増など）

これをもとに複数社へ依頼すると、見積書の品質が揃います。

ステップ2：見積書依頼のテンプレートを使う

企業に送る依頼文に以下を明記するとスムーズです。

• 補助金申請に使用すること
• 相見積りを取ること
• 型番・仕様を統一すること
• 税抜表示で作成を依頼すること

ステップ3：見積書のチェックリストで確認する

□ 宛名は一致しているか
□ 日付は申請期間内か
□ 仕様が分解されているか
□ 税抜価格が明記されているか
□ 相見積りが同仕様になっているか
□ 効果・目的と一致しているか

これだけで不備の大半は防げます。

まとめ：見積書は“融資・補助金の生命線”

融資・補助金の審査では、見積書は単なる価格資料ではありません。
「事業の妥当性」「費用の合理性」「計画の実現性」を示す核心資料です。

審査で評価される見積書の特徴は次の通りです。

• 一式ではなく、仕様・単価・数量が明確
• 宛名が申請者と一致
• 日付が交付決定の前後と矛盾しない
• 数字が事業計画と一貫している
• 相見積りの比較がしやすい

逆に、NG例が1つでもあると差し戻されることが多いため、
「見積書を整える＝採択率アップ」に直結します。