税金を滞納すると融資は受けられないのか？

税金の滞納は、融資審査の中でも特に重く評価されます。
理由は、税金＝「最優先で支払うべきもの」だからです。
元金融機関の経験から、実際にどの程度影響が出るのかを解説します。

税金の滞納が重視される理由

税金の滞納は金融機関にとって「資金管理ができていないサイン」と捉えられます。

主な理由は次のとおりです。

• 税金は社会的責務であり優先順位が高い
• 税金を払えない＝資金繰りに明確な問題がある
• ほかの支払いも滞る可能性が高いと判断される
• 税金滞納 → 差押え → 返済不能というリスクがある

特に保証協会付き融資では、滞納の有無はほぼ確実にチェックされる項目 です。

「滞納あり」はどの程度マイナス評価なのか

滞納は以下のようにランク分けされ、金融機関の判断も変わります。

軽度

• 1〜2か月の遅れで、すでに完納済み
• 悪影響はあるが、まだ回復可能
• 理由と改善策を説明できれば通る場合もある

中程度

• 数か月以上の滞納
• 分納中だが、計画通り払えていない
• 審査はかなり厳しい

重度

• 差押えを受けている
• そもそも支払う意思が見えない
• 新規融資はほぼ不可能

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滞納したまま申込むのは絶対NG

金融機関は次の点を必ず確認します。

• 納税証明書
• 住民税・事業税・消費税の納付状況
• 分納計画の履行状況

「滞納したまま」は即アウトです。
まずは完納、または分納計画を立てて確実に履行することが先になります。

完納すれば融資は受けられるのか

結論として、完納すれば再評価は可能です。
ただし以下が重要です。

• 「なぜ滞納したのか」を説明
• 「今後は同じことが起きない根拠」を示す
• 資金繰り表で改善を証明する

金融機関は「再発防止策」が提示されれば、ハードルは下がります。

税金滞納がある場合の具体的な対処法

滞納がある場合は、次の手順を踏むことで融資の可能性は上がります。

• まずは全額完納、または正式な分納合意を取得
• 納付した事実の証明書類を用意
• 資金繰り表の作成（3〜12か月分）
• 滞納の理由と改善策を明文化
• 過度な支出の見直し（信用を回復）
• 売上改善やコスト削減の計画書を作成

特に「税金優先で支払う」という姿勢が見えていることが大切です。

まとめ

税金の滞納は融資審査において強いマイナス材料になります。
しかし、完納と説明、そして資金繰り改善策を整えれば、融資が再び検討されるケースも少なくありません。

融資を希望する場合は、まず税金問題を解決することから始めるのが最適です。