お悩み：銀行からの評価と融資審査対策は？
maple40110銀行融資の審査では、単に返済可能性や計画書だけで判断されるわけではありません。銀行は融資先を内部的に債務者区分に分類し、経営リスクに応じて対応を変えています。
本記事では、正常先・要注意先・破綻懸念先・実質破綻先・破綻先の５区分を踏まえ、融資審査で評価されるポイントや、区分を悪化させずに審査通過を目指す具体策を実務視点で解説します。
銀行が債務者区分で見るポイント
銀行は融資先を以下のように分類します：
- 正常先
- 返済能力・財務状況に問題なし
- 追加融資や金利優遇も受けやすい
- 要注意先
- 経営や資金繰りに軽度のリスク
- 将来的に正常先に戻せる可能性はあるが、銀行は継続モニタリング
- 破綻懸念先
- 赤字や返済遅延などで経営リスクが高い
- 融資条件は厳格、追加融資は慎重に判断
- 実質破綻先
- 返済能力の著しい悪化
- 追加融資はほぼ不可、銀行は回収を優先
- 破綻先
- 完全な返済不能状態
- 融資停止、回収重視
銀行は、財務状況・資金繰り・担保や保証・計画書の根拠・経営者の説明力などを総合して、この区分を判断します。
審査評価に影響する具体ポイント
債務者区分に直接影響する項目は以下の通りです：
① キャッシュフロー・返済余力
- 月次資金繰り表で返済可能性を示す
- 売上・入金の季節変動を加味
- 赤字や資金不足が続くと「破綻懸念先」に分類されやすい
② 財務指標・損益構造
- 営業利益率、自己資本比率、過去2～3年の決算推移
- 赤字連続や債務超過リスクは「要注意先」「破綻懸念先」に影響
③ 過去の返済履歴
- 遅延やリスケジュールの有無
- 不履行歴があると区分悪化
④ 担保・保証
- 担保評価、個人保証の有無
- 不十分だとリスクとして要注意扱い
⑤ 計画書・資料の整合性と説明力
- 資金計画や売上計画の根拠が明確か
- 数字の裏付けが不十分だと「要注意先」や「破綻懸念先」に分類
区分を悪化させず審査通過を目指す対策
- 月次キャッシュフロー表の作成
→ 返済余力を明確化、要注意化を防ぐ - 売上分解モデルで計画を根拠付け
→ 客単価×顧客数×回転率で具体的な数字を提示 - 複数シナリオでの返済計画
→ 標準・悲観・好転のケースを提示しリスク対応力を示す - 担保・保証の整理
→ 過度に依存せず、返済能力の根拠を中心に - 資料整合性と説明力
→ 過去実績・契約書・見積書で数字の裏付けを提示
債務者区分改善に向けた相談のメリット
銀行目線で区分を理解したうえで準備すると：
- 正常先・要注意先の区分維持・改善
- 破綻懸念先への移行回避
- 審査通過率向上
が期待できます。相談すると、自社の区分に応じた優先すべき改善ポイントが明確になり、融資審査の成功率が上がります。
融資を進める前に一度整理しておきたい方は、融資申請サポートをご確認ください。
